#Великобритания
#Великобритания Первый пример применения HMRC полномочий об изъятии доходов, нажитых преступным путем
Налоговые и таможенные органы (HMRC) все чаще обращаются к неуголовным средствам правовой защиты в рамках модели усиления правоприменения со стороны своего специализированного подразделения по расследованию мошенничества, говорят правовые эксперты.
По данным BBC, восемь золотых слитков стоимостью примерно 750 000 фунтов стерлингов, изъятые у пассажира, направлявшегося в Дубай в аэропорту Манчестера в ноябре 2018 года, будут проданы на аукционе на этой неделе. Пассажир не был привлечен к ответственности, но HMRC сообщила BBC, что подала заявку на «конфискацию слитков» при первом использовании своих полномочий об изъятии доходов от преступлений в соответствии с Законом о финансировании уголовного дела 2017 года.
Полномочия, введенные Законом о финансировании уголовных преступлений, позволяют конфисковывать активы, изъятые правоохранительными органами в соответствии с Законом о доходах от преступной деятельности (POCA) 2002 г., без необходимости судебного преследования. Те же полномочия уже применялись к наличным деньгам, изъятым в соответствии с POCA.
Эксперт по корпоративным преступлениям Алистер Вуд из Pinsent Masons, юридической фирмы, стоящей за Out-Law, сказал: «HMRC - это налоговая администрация, правоохранительный орган и надзорный орган по регулированию отмывания денег, и поэтому это полномочие является еще одним инструментом в ее арсенале, позволяющем «следить за деньгами» и захватывать доходы от преступной деятельности, будь то наличные деньги или другие дорогостоящие активы, являющиеся продуктом преступного поведения ».
«Это правоприменительное мероприятие является еще одним примером повышения уровня правоприменения со стороны Службы расследования мошенничества HMRC, которая ежегодно генерирует около 800 дел о финансовых преступлениях - больше, чем все другие британские агентства по экономическим преступлениям вместе взятые. Недавний запрос свободы информации показал, что HMRC увеличила использование приказов о замораживании счетов и конфискации в 2019/20 году по сравнению с предыдущим годом, что на 177% и 379% соответственно », - сказал он.
Вуд сказал, что HMRC все больше демонстрирует свою готовность использовать неуголовные средства правовой защиты, «там, где, по ее мнению, это правильный курс».
«Национальное агентство по борьбе с преступностью в настоящее время является лидером в использовании полномочий, предоставленных ему в соответствии с Законом о финансировании уголовного дела, для получения необъяснимых распоряжений о богатстве в отношении политически значимых лиц или других лиц, подозреваемых в причастности к серьезным преступлениям», - сказал он. Тем не менее, HMRC все чаще использует свои новые гражданские полномочия на доходы от преступной деятельности в сочетании с более широким использованием приказов о замораживании - например, замораживание средств на банковском счете, относящихся к бизнесу 57-летнего подозреваемого в недавнем отпуске. рейд, - сказал он.
Эксперт по налоговым расследованиям и корпоративным преступлениям Эндрю Саки из Pinsent Masons сказал, что подход HMRC к этим делам продемонстрировал «политику избирательного преследования», которая отличает его от «обычных» правоохранительных органов.
Переведено (Google Translate) и отредактировано Д. Заполем,
IFSConsultants.com, Лондон
@redrickschuharthttps://bit.ly/2FEmK7N
