operdrain
П-прекрасно.
....по заявлению начальника Тульской таможни в отношении руководителя ООО «Альфа Торг», а также постановление первого заместителя прокурора СВАО г. Москвы о направлении материала в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании, из которых следует, что
30 мая 2012 года неустановленные лица, действующие от лица руководства ООО «Альфа Торг», расположенное по адресу: г. Москва, проспект Мира...., заключили внешнеторговый контракт № ZMX-23/56 с компанией «ADME GROUP OU» (Республика Польша) на поставку на территорию РФ источников бесперебойного питания со сроком исполнения обязательств до 30.05.2013 г.
На основании данного контракта 15.06.2012 г. в ОАО Банк «Развитие-Столица», расположенном по адресу: г. Москва, ул. Пожарский переулок, д.13, открыт паспорт сделки № 12060014/3013/0000/2/0, в рамках которого в период с 18 июня 2012 года по 01 августа 2012 года ООО «Альфа Торг» осуществлен перевод на счет компании-нерезидента «DME GROUP OU», открытый в банке за пределами территории Российской Федерации, денежных средств в размере 9 341 603.00 долларов США в качестве предоплаты за поставку товара, который фактически на территорию Российской Федерации, в сроки исполнения обязательств по контракту № ZMX-23/56, ввезен не был.
Возврат денежных средств на счета в уполномоченный банк ОАО Банк «Развитие-Столица», уплаченных нерезиденту за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары, ООО «Альфа Торг» не обеспечен.
При этом во всех товарно-транспортных накладных грузоотправителем и перевозчиком указано ТОО «Трейд-Авто», однако из ответа, представленного ТОО «Трейд-Авто» следует, что указанные бланки товарно-транспортных накладных отношения к ТОО «Трейд- Авто» не имеют. ТОО «Трейд-Авто» с ООО «Альфа Торг» и польской компанией ADME GROUP OU договоров не заключало и международные транспортные услуги не оказывало. Кроме того, в центральной базе данных информационно-аналитической системе «Мониторинг-Анализ» таможенных органов - участник ВЭД ООО «Альфа Торг» не значится.
В соответствии с п. 1 ст. 19 Федерального закона от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» предусмотрена обязанность резидента по возврату в РФ денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию РФ товары, невыполненные работы, не оказанные услуги либо за не переданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них в сроки, предусмотренные внешнеторговыми договорами (контрактами). На день, следующий за датой завершения исполнения сторонами обязательств по контракту № ZMX-23/56 от 30 мая 2012 г., сумма денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенные на таможенную территорию РФ товары, по курсу Центрального банка РФ на 31 мая 2013 года составляет 295 094 699,65 рублей, что, согласно примечания к ст. 193 УК РФ, является особо крупным размером.
Материальный ущерб составил 295 094 699,65 рублей.
С-схематозик.
... по заявлению начальника Владимирской таможни в отношении руководителя ООО «ТрансДоставка», а также постановление первого заместителя прокурора СВАО г. Москвы о направлении материала в орган предварительного расследования для решения вопроса об уголовном преследовании, из которых следует, что
14 июня 2013 года неустановленные лица, действующие от лица руководства ООО «ТрансДоставка», расположенного по адресу: г. Москва, ул. Череповецкая, д.18, ком. 18, заключили внешнеторговый контракт № TD-0353/213 с компанией «Questburg Business LLP» (Латвия) на поставку на территорию РФ строительного оборудования Республики Казахстан, со сроком исполнения обязательств до 14.06.2014 г. На основании данного контракта 22.06.2013 г. в ЗАО «ТрансКапитал Банк», расположенном по адресу: г. Москва,1-й Щипковский пер., д.1, открыт паспорт сделки № 1306006, в рамках которого в период с 02 июля 2013 года по 12 августа 2013 года ООО «ТрансДоставка» осуществлен перевод на счет компании-нерезидента «Questburg Business LLP», открытый в банке за пределами территории Российской Федерации, денежных средств в размере 10 520 000 долларов США, что эквивалентно сумме 363 628 008 рублей, в качестве предоплаты за поставку товара.
Согласно ведомости банковского контроля и документам подтверждающим ввоз товара на территорию РФ, предоставленным КБ «ТрансКапитал Банк», в период с 26 июня 2013 г. по 02 августа 2013 г. ООО «Транс Доставка» осуществлен ввоз товаров по товарно-транспортным накладным и международным товарно-транспортным накладным. При этом в товарно-транспортных накладных грузоотправителем указано ТОО «Авега-Астана», зарегистрированное по адресу: Республика Казахстан, г. Астана, ул. Кутпанова, д. 4, 1, однако по информации, предоставленной Департаментом государственных доходов по городу Астана комитета государственных доходов министерства финансов республики Казахстан, ТОО «Авега-Астана» ликвидировано в 2010 году, договоров с компанией «Questburg Business LLP» по отгрузке товара в адрес ООО «ТрансДоставка» указанная фирма не заключала, отгрузку не осуществляла, оттиск печати ТОО «Авега-Астана» на товарно-транспортных документах не совпадает с оттиском действующей печати до момента ликвидации данной организации.
Кроме того, в центральной базе данных информационно-аналитической системе «Мониторинг-Анализ» таможенных органов - участником ВЭД ООО «ТрансДоставка» не значится. Таким образом, товар фактически на таможенную территорию РФ не ввезен и на территории РФ не получен. Возврат денежных средств на счета в уполномоченный банк ЗАО «ТрансКапитал Банк», уплаченных нерезиденту за не ввезенные на территорию Российской Федерации товары, ООО «Транс Доставка» не обеспечен.
На день, следующий за датой завершения исполнения сторонами обязательств по контракту № TD-0353/213 от 14 июня 2013 г., сумма денежных средств, уплаченных нерезиденту за не ввезенные на таможенную территорию РФ товары, по курсу Центрального банка РФ на 15 июня 2014 года составляет 363 628 008 рублей, что, согласно примечания к ст. 193 УК РФ, является особо крупным размером. Таким образом, неустановленные лица, действующие от имени ООО «ТрансДоставка», осуществили перечисление денежных средств в иностранной валюте нерезиденту РФ за фактически непоставленный товар, при этом уклонились от исполнения обязанностей по репатриации денежных средств в валюте РФ в особо крупном размере на сумму 363 628 008 рублей, подлежащих в соответствии с законодательством РФ, обязательному перечислению на счета указанного уполномоченного банка.
Материальный ущерб составил 363 628 008 рублей.
